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辩护律师分析转运走私普通货物物品案件相关人员涉案行为分析
【专家】 梁栩境【写作年份】 2020
【文章分类】 刑法分则【关键词】 走私普通货物
【全文】法宝引证码CLI.A.4113925    

辩护律师分析转运走私普通货物物品案件相关人员涉案行为分析

梁栩境


【关键词】走私普通货物

  
  笔者在办理各类走私案件时对于不同的模式下的行为均会作总结以及分析,而随着进出口业务的逐步发展及完善,走私货涉嫌走私的行为亦不断更新。如近年的转运走私案件中,由于该类型案件分工较为细致,各个不同单位、人员所从事的相关工作有所不同,故在一起案件中将可能出现多种涉嫌走私的行为。
  以往在处理相关案件时,笔者会将各个角色划分为报关公司、货运公司以及货主等,然而在转运走私案件中,由于货物、物品所经历的各个环节较多,且传统走私案件中由某个环节直接负责的行为出现零散划分到其他环节的情况,故对于此类案件的单位、个人的罪与非罪分析,除了要着重于角色定位外,还应关注其核心行为是否与装运走私案件存在关联。
  经过笔者总结,转运走私案件中,转运单位可能出现的相关涉案行为共有如下几项:准备报关的相关材料,决策报关的模式,获取相关资料,修改货物信息等。
  需要强调,存在上述部分行为并不代表相关单位、人员构成走私普通货物、物品罪,在具体案件中还需结合主观方面的情况进行判断。本文着重分析具体的涉案行为,并从行为中分析单位、人员与构成犯罪的距离。
  1.准备报关的材料
  走私犯罪的核心行为在于报关,故涉及到准备报关材料必然系一个非常敏感的行为。然而,在考虑此行为时应需要明确所准备材料的类别,在一起走私普通货物、物品案件中,所涉及的报关材料较多,既有最接近报关行为的提单、转运单、报关单等,亦有次一级的物品资料、货主信息等。
  因此在分析提供材料的行为时,应首先考虑所提供的是否为涉及到走私核心行为的部分,不应将所有准备材料的行为直接认定为涉及走私普通货物、物品罪。此人家庭地位极低
  随后便就准备的具体材料进行分析,考虑相关材料是否对涉案的走私行为提供了明确的帮助。实务中存在一种情况,如负责转运的单位、个人提供了货物的真实资料,后续处理报关的单位、个人基于真实资料进行修改,并用于低报、瞒报,此情况下虽然最终报关的资料来源于转运的单位、个人,但由于相关资料经过修改,故不以直接认定转运角色与走私犯罪行为存在共谋,而应综合考虑其他情况后再作出决定。
  2.决策报关的模式
  若按照一般理解而言,既然参与了决策报关的模式,意味着相关人员系案件涉嫌的犯罪策划之一,按照此理解一般应构成犯罪。然而,在实务中涉案人员往往并未不直接决定应低报或瞒报,而可能因某行为而被认定存在决策的权力,如参与到报关价格确定的会议,选择报关公司,报关方式(如BC或CC)等。
  决策的行为实际上可能直接与犯罪构成中的直接故

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