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【期刊名称】 《犯罪研究》
论洗钱犯罪及其侦查对策
【作者】 牛振华【作者单位】 山西省人民警察学校
【分类】 刑法总则【中文关键词】 洗钱犯罪 原因 特征 认定 侦查对策
【期刊年份】 2000年【期号】 3
【页码】 15
【摘要】 洗钱犯罪是一种新型的犯罪,它掩饰、隐瞒了黑钱的性质和来源,保有和使用了犯罪所得及其收益,干扰了司法机关查处毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪和走私犯罪的活动。我国洗钱犯罪增多的原因。既有国内的原因,也有境外的原因。认定洗钱犯罪,要注意把握洗钱罪的四大特征,区分罪与非罪、此罪与彼罪的界限。要采取切实有效的侦查对策,制止和打击洗钱犯罪活动。
【全文】法宝引证码CLI.A.130209    
  
  

“洗钱”是舶来语,起初的含义是指清洗玷污的钱,源于美国旧金山一家饭店老板用碱液清洗店内沾满油污的硬币的典故。洗钱与犯罪行为相联系始于20世纪20年代。当时美国芝加哥出现了以阿里·卡彭等人为首的庞大犯罪集团,他们从犯罪活动中获得了巨额经济利益,为使其犯罪收益合法化,该集团财务总管购置了一台自动洗衣机,对外承揽洗衣服务并收取现金,然后将犯罪所得赃款混入其中向税务机关申报,这样犯罪收入就变成了合法收入。从此人们便用“洗钱”一词专指将犯罪所得合法化的行为。

一、我国洗钱犯罪增多的原因

洗钱行为是危害社会的一种犯罪行为,它掩饰隐瞒了黑钱的性质和来源,保有和使用了犯罪所得,干扰了司法机关查处毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪和走私犯罪的活动。许多国家都已把洗钱活动列入刑法作为犯罪处理,我国新刑法在第191条中规定了洗钱犯罪。近年来,我国洗钱犯罪活动呈上升的趋势,其原因是多方面的,既有国内原因,也有境外原因。

国内原因:首先,各种刑事犯罪居高不下,尤其是财产类、经济类犯罪始终呈上升趋势,这就使得犯罪分子或犯罪集团的收益日趋增多。有了赃钱就有清洗的必要,因此与之相适应,对这些非法收入的清洗活动也随之水涨船高,数量猛增。其次,法制建设的完备,迫使犯罪分子只有经过洗钱,才能保有和利用非法所得,从而导致洗钱活动的增多。因为日益完备的金融、税务制度,使犯罪分子尤其是犯罪集团的巨额“财富”受到了严格的防范,难以像从前那样较易保存、转移或在流通中使用,这就迫使犯罪分子利用各种途径、手段积极从事洗钱活动,给非法所得披上合法外衣,使赃款受到保障并得以循环使用。第三,“三类犯罪”的增多是导致洗钱犯罪增多的直接原因。由于,近年来我国毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪和走私犯罪活动的增多,犯罪分子或犯罪集团获取了巨大的非法钱财,客观上为洗钱犯罪活动创造了条件,使洗钱犯罪活动由可能变为现实,并呈上升的趋势。

境外原因:首先,由于西方国家近年来加大了对洗钱犯罪活动的打击力度,境外犯罪集团就瞄准我国对洗钱犯罪规定较为薄弱的空子,大肆向我境内渗透,造成国内洗钱犯罪活动数量猛增。其次,由于我国实行改革开放,需要引入大量外资进行建设,加之我国对外资实行较为宽松、优惠的政策,这也给境外的犯罪分子以可乘之机,他们以投资名义利用黑钱、赃钱开办企业、投建工程,或者进行各种文化、娱乐等服务行业的经营,从中进行洗钱犯罪活动。

二、洗钱罪的特征

洗钱罪,是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益,而以各种金融手段协助他人掩饰、隐瞒其来源和性质的行为。

洗钱罪的主要特征:

第一、犯罪客体是国家有关金融的管理制度以及司法机关追究犯罪的正常活动。犯罪的违法所得及其产生的收益均属赃款范畴,应当没收上交国家。绝对不允许通过洗钱方式披上合法外衣,存入金融机构,重新投入使用。尤其是掩饰、隐瞒社会危害性大和影响广的毒品犯罪、黑社会性质的组犯罪、走私犯罪违法所得及其收益的来源和性质的行为,不仅妨害了司法机关追缴赃款赃物和惩处犯罪的正常进行,而且也严重地侵害了国家有关金融管理

第二、犯罪客观方面表现为行为人实施了掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社性质的组织犯罪、走私犯罪违法所得及其收益的来源和性质的行为。根据我国刑法第191条的规定,洗钱行为的表现形式是:提供资金帐户,即为犯罪分子提供银行帐户,以使犯罪收入的现金、支票等存入合法的帐户,或者为犯罪分子开立假帐户,以非法转移赃款;协助将财产转换现金或者金融票据,即帮助犯罪分子将犯罪所得的动产或不动产通过变卖交易,转换为现金或者本票、汇票、支票等金融票据,以掩饰、隐瞒犯罪所得财产的所有权真相;通过转帐或者其他结算方式协助资金转移,即将犯罪收入混入合法收入之中,再通过银行等金融机构进行转帐、承兑等结算方式使犯罪收入合法化,从而掩盖犯罪所得资金的来源和性质;协助将资金汇往境外,即以各种方式将犯罪所得资金转移到境外保密制度很严的国家或地区的金融机构,一般通过自己合法的银行帐户或另开的假帐户将犯罪收入兑换成外币,再通过购买财产等途径汇往、存入国外银行等金融机构;以其他方法掩饰、隐瞒犯罪违法所得及其收益的性质和来源,此项概括性规定,主要指将犯罪所得通过以上四种方法以外的方法,来掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其收益的来源和性质的行为。

第三、犯罪主体是一般主体,包括从事洗钱行为的单位和自然人。当然,自然人应是已满16周岁的人

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