查找:                      转第 显示法宝之窗 隐藏相关资料 下载下载 收藏收藏 打印打印 转发转发 小字 小字 大字 大字
【期刊名称】 《法制与社会发展》
论公司法的和谐价值
【英文标题】 ON the Harmonious Value Of the Company Law
【作者】 张瑞萍【作者单位】 北京交通大学
【分类】 法理学【中文关键词】 和谐;法的价值;利益相关人;政府
【英文关键词】 harmony;value of law;stakeholder;government
【文章编码】 1006—6128(2005)03—0031—08【文献标识码】 A
【期刊年份】 2005年【期号】 3
【页码】 31
【摘要】 公司是一系列利益关系的连接体。公司法旨在通过对各利益相关人行为的调整,达到以公司为核心的各种利益关系的协调发展。和谐因而成为公司法所追求的基本价值之一。公司法应特别注意公司与其他社会组织、公司与政府之间的关系的协调。明确公司与各利益相关人之间的权利与义务并尽量达到平衡,是公司法实现和谐价值的基本途径。
【英文摘要】 Company is the connecting body of relationships among various entities.Company law aims at coordinative development of those relationships with company’s interests as the core through the adjustment of behaviors of related entities.Therefore,harmony is one of basic values pursued by company law.Company law should stress on regulating relations between company and other social entities,and relations between company and government.The basic way to realizes the harmony value of company law is to define and balance duties and rights between company and stakeholders.
【全文】法宝引证码CLI.A.121588    
  一、确立公司法的和谐价值的正当性
  和谐,是社会生活中使用频率较高的一个词,人们从不同的角度理解并使用这一概念。日常生活中,和谐经常被用于描述人与人之间所形成的协调与融洽的关系。如果从文化的角度理解,“和谐是指事物各组成要素间相辅相成,共同趋于‘完美’的结构关系。它通常是以优美的形式表现出来。在客体方面,主要表现为内容与形式的统一;在主、客体的关系中,常常表现为合目的性的理想与合规律性的类的完美性的浑然交融。”{1}(P5)从形式上看,和谐表明了一种状态,这种状态的形成可以是基于中国传统的文化观念,追求“人与天地万物为一体”的结果;也可以是基于西方价值理念,强调在个性基础上达成的协调。和谐使人类社会趋于美好,是人类社会所普遍追求的目标。
  法也同样应以和谐为目标。法所要实现的目标,也就是法的价值。在谈到法的价值的时候,人们通常会想到法的秩序价值、法的自由价值、法的正义价值和法的效率价值等,而很少会谈到法的和谐价值。[1]但事实上,“和谐(harmony)”应为法的基本价值之一。
  法的和谐价值根植于社会经济的发展和人类对社会本质的认识。在经过了一段自由主义的发展时期之后,面对人类社会中出现的经济的、社会的、环境的诸多问题,人们终于认识到,每个人作为社会的一分子,其行为对社会均具有影响,人们不能仅仅追求个人利益而不顾社会利益。人与人之间的相互依赖决定了人们之间要相互协调。萨缪尔森曾经深刻地阐述到:“我们所有人都从人们从来没有建造过的经济世界中取得利益。正如L.T.霍布豪斯所说:某些企业老板认为,他们由于‘自我奋斗获得成功且创造了自己的企业’,而在事实上,是整个社会向他们提供了技术工人、机器、市场、安定和秩序。……如果把这些因素统统去掉,那么,他们只不过是一个赤身裸体的野蛮人,靠采野果打野兽为生。”{2}(P689)从人类社会的长远发展来看,注重个体的价值和社会的协调应该是并重的。
  法的和谐价值是指法律通过缓和紧张、化解冲突,以达到整个社会的协调发展。在阶级社会中,法的和谐价值首先表现为将阶级矛盾控制在一定程度,防止这种矛盾激化为阶级革命。在日常生活中,法的和谐价值表现为对各种不同的社会主体之间的关系的平和的调整。从更大的视角观察,法的和谐价值既表现为对人与人的关系的调整,也表现为对国家之间的关系的调整。当人们意识到自己对自然环境的改变不能是无限制的时候,法的和谐价值又表现为对人与自然的关系的调整。法律不仅追求人与人的和谐,也要追求人与自然界的和谐,这种和谐当是法的和谐价值的更为高级的表现。
  如果和谐是法的基本价值之一,那么,公司立法自然也要或迟或早地体现这一价值。在公司立法中反映和谐价值的正当性体现在:
  第一,公司法是通过对公司组织与行为的调整达到发展社会经济的目的的,而作为经济活动中的公司被剖析后,“可以很明显看出与公司相关的个人出于自愿而参与公司的事务和在互利的期望和行动的基础上相互作用。”因而,公司被想象成“一个合同的连接体”。{3}(P33)对于这个连接体,公司法需要调整股东与公司之间的关系,调整雇员与管理者之间的关系,调整董事与管理者之间的关系等,而调整的目标就是和谐。
  第二,公司在其生产与经营活动中,需要与其它企业或组织进行各种交易。随着公司行为对社会影响的加深,公司法从仅仅关注股东的利益逐渐扩展到对利害关系人的利益的关注,这种变化已经表明了和谐价值的存在,在未来的发展中,对利害关系人的保护会更加完善,和谐价值将体现得更为清晰。
  公司法对公司内部关系与外部关系的调整最终应达到各种关系的和谐。但和谐关系的形成是一个过程,和谐是通过对不和谐的调整逐渐实现的。从不和谐到和谐显然是矛盾不断解决、不断协调的过程。
  二、利害相关人理论的核心就是和谐
  利害关系人理论的核心是公司法和谐价值的最明显的体现。传统的经济学理论认为,公司的惟一任务就是在法律许可的范围内,在经营中追求利润最大化,市场业绩是唯一可以接受的用来衡量公司行为的指标。与传统的自由经济学理论相适应,法律长期认可公司有权以利润最大化为目标,行使公司所享有的各种私权,只要在权力的行使过程中遵循诚实信用的原则,不违背法律的规定,不采取欺诈他人的方式,公平地进行竞争。利润最大化是传统的公司立法的基本价值取向。
  然而,大约从20世纪60年代开始,以为股东赚取利润作为公司使命的股东中心主义,逐渐向要求公司同时考虑其他相关人利益的利益相关人理论转变。公司被要求以一种负责任的方式来处理与各个利益集团之间的关系。
  依据股东中心主义的观点,公司是股东投资的产物,因此公司应竭尽全力为股东们赚钱,而没有义务去关心非股东的利益或社会利益,除非这是一种法律所规定的义务。[2]然而在事实上,公司的运作不可能不涉及其他人的利益,因此,如何处理股东利益与其他人的利益的关系是一个不能回避的问题。于是相关人理论得以产生,并迅速扩展其影响。利益相关人理论发源于美国。对利益相关者的概念有不同的解释。例如,有人把利益相关者定义为“任何可能影响公司目标的实现或受这种实现影响的群体或个人,”{4}(P856)或“是在一个公司以及它的过去、现在和将来的活动中拥有或宣称拥有所有权、权利或利益的人或群体。”{4}(P856)也有人认为,利益相关者只指那些能够对公司主张权利的人,从公司行为中获得利益的人或组织,否则就不属于利益相关者的范畴。{5}(P68)也有人将利害关系人分成两类,一类是雇员、债权人等,公司对这些人的责任属于内部责任;另一类是环境和社会,即公司以外的其他因素,公司对此承担的是外部责任。{6}(P76)由于对利害关系人概念本身的理解不同,并采用不同的划分标准,因而,理论上一直没有达成一致。
  不管存在着多大的争议,利益相关人理论显然倾向于由公司承担更多的社会义务。处于各种不同地位、享有各种不同利益的个人、各种团体或组织与公司一起构成了一个庞大社会关系的网络,他们相互影响,相互作用,不断地变换着网络的结构,而公司则处于这个利益关系网的中心,它影响甚至于在一定意义上决定着它的利益相关者的命运。公司必须以一种负责任的方法来处理与各个利益集团之间的关系,承担更多的社会责任。
  在美国历史上,公司法一直受传统经济理论的左右,公司很少受到约束。通过自由的市场竞争,优胜劣汰,小公司不断被大公司所兼并。在19世纪的后半期,自由的市场竞争和激烈的公司购并,使托拉斯大量出现。实力强大的公司不断地扩张自己的权力,垄断和各种不正当竞争不仅破坏了自由竞争的经济秩序,危及到社会经济的发展,也对普通民众带来直接的利益上的损害。公司的唯一目的是使其所有者的财富最大化的社会价值理念引起了人们的反思。1924年,美国人谢尔顿提出了公司的社会责任的思想,认为公司经营战略对社区提供的服务应有利于增进社区利益,社区利益作为一项衡量尺度,远远高于公司的营利。{7}(P2)由此,导入了公司社会责任的理念。随着公司在规模上和力量上的成长以及它们的行为给社会带来的重大影响,社会责任的观念逐渐得到扩展,以至于形成了一种公司行为理论。在这种理论的倡导下,公众对公司的期望也在不断地提升。研究民意测验的学者做过归纳,在动荡的20世纪60年代的美国社会,产生了一条“信心鸿沟”,即在公众期望的公司行为与公众实际感受到的公司行为之间存在鸿沟。这条鸿沟一直持续至今。在1994年,只有26%的美国人表明,他们对于大公司有足够的或者很多的信心,这一比例与1973年的情况相同。{8}(P91)这从一个侧面表明,人们对公司的社会表现是不满意的。这迫使公司及其管理者必须重新审视自己的言行,认识到变换社会角色的必要性。既然公司生存在社会之中,其行为对其他群体有着重要的影响,那么,公司权力的行使就不得不考虑其他的利益主体。
  首先,公司既是社会的产物,也是社会的成员,他们应当对社会的需求做出反应。当社会的期待已经发生了变化的时候,公司所能做的应该是不辜负社会的期待,而不是相反。正如瑟斯教授所指出的那样:在企业对非市场力量的反应与社会对企业应当做什么的期望存在一个“合法的距离”,如果这个距离变得过大,企业将彻底停止运行。历史经验证明,如果不按照社会的愿望去使用权力,拥有某种权力的机构将会失去那种权力。{8}(P138)
  其次,公司利益的关注点需要进行调整。从关注公司的近期利益发展为关注长期利益是公司从更广泛的视野看待公司与社会关系的一个立脚点。公司承担社会责任有利于改善公司赖以存在和经营的经济、社会和文化环境。如果公司是生存在一个充满了暴力、腐败、污染、贫穷以及其他的各种社会问题丛生的环境中,公司将与这个社会一样面临着不是希望,而是死亡。对此,许多有识之士早就有了清醒的认识,例如,彼德·德鲁克即指出,“一个健康的企业和一个病态的社会是很难共存的”。{9}(P341)大卫·洛克菲勒也指出,关键是社会责任要变成企业行为的有机部分,而不是外加的慈善行为。只有在这种情况下,企业的经济发展才会为公众的利益所接受。只有在这种情况下,企业才能保证健康的社会环境有利于自己未来的兴旺发达。{10}(P23)企业与社会具有一种共生的关系。公司与社会的“共同繁荣”需要公司对社会负起责任来。如果公司的管理者都能够从这样一个根本的角度认识社会责任问题,那么即使公司对某种社会责任的承担,没能满足股东的近期利益甚至于长远利益,但却有利于整个公司制度乃至市场经济制度的存在,也就最终有利于公司及其股东的利益。再次,一个公司形象的树立不能离开它对社会的赋予。好的公司需要好的行为。只有关注社会需要的公司才能生产出消费者所信赖的产品,也才能占领更大的市场份额,招募到优秀雇员,获得公司所在地政府及相关社会团体的合作和支持。公司在追求自身利益的目标时,如果能够考虑一定社会利益的话,公司的获利将是长期的。公司作为整个社会经济大系统中的一个小小的子系统,不可能脱离为其提供资本、贷款、劳动力、管理者、原材料、销售市场、自然环境、文化环境、社会治安、公平竞争及公正交易秩序和社会正义等公共商品和服务。
  可喜的是,一些公司的管理者对此有了一个比较清楚的认识。在一项由汉普顿一特纳和特罗纳斯进行的研究中,全世界范围内15000名经理人员受邀回答了如下问题:选择下列之一作为一个公司合理目标的精确表述:(1)一个公司惟一的真实目标是获取利润。(2)一个公司除了要获取利润,还要保护各种相关利益团体,比如职员、顾客等等的利益。回答的结果是,在美国,有40%的管理者选择了第一项。对于这种回答,与美国接近的国家包括澳大利亚、加拿大和英国。在日本,只有8%的人选择第一项。选择第一项答案较低的国家还包括新加坡、法国以及德国等国家。{8}(P32)这组数字说明,在不同的国家,对公司社会责任的认识是不同的,这或许是由于历史的、文化的原因,或许是特定的社会结构的差异,不管出于何种原因,对于像美国这样的特别强调自由、独立和民主的国家,面临着更为艰巨的调整公司生存理念的问题。
  毋庸质疑,公司作为营利性组织需要利润的支持,否则,投资者将不会将资本投向公司;而如果没有利润动机,公司经营的效率、革新和生产的目标都将不复存在。而且,公司的经营行为可以为社会带来回报,除了提供适合社会所需要的产品外,还提供就业机会,向政府提供大量的税收以及为工人进行社会保障等。利润不能仅仅看作是对个人贪欲的满足,而没有对于社会利益的补偿。{8}(P32)正因为如此,除个别的公司以实施社会利益为目标外,依照商法所设立的公司都是确认为以营利为目的的,如日本商法第52条在确认公司的意义时即规定,公司是以营利为目的、实施商行为的社团。{11}(P12)但是,市场机制不是万能的,营利最大化的目标也不是万能的。具体到公司而言,不是每个人都能成为大公司的大股东并从中发财,而且股东利益作为一种个体性利益在很多场合与社会公共利益之类的整体性利益是有冲突的。有些公司坐视身边的诸多社会问题而不顾,并以牺牲社会利益,把应由公司、股东承担的经济成本转嫁给社会(如污染环境、随意裁员、关闭工厂等)为最大的满足。既然如此,就应该摈弃传统的股东中心主义而转向利益相关人理论。
  从广义上理解,社会组织与政府也是公司的利害关系人。由于它们与公司之间的关系更为复杂,因此,和谐关系的形成就更加重要也更加艰巨。本文因而单独予以阐述。
  三、公司与社会组织:在对抗中寻求和谐
  在当代的社会结构中,不可忽视的一种社会力量就是各种利益团体。对公司权力对抗最为强烈的也莫过于各类社会团体。面对着强大的公司权力,单独的个人早已成为社会中的弱者,他们无力对抗公司权力的滥用,于是组成了各种各样的团体,如劳工联合组织、消费者协会、环境保护团体、媒体组织、宗教团体以及其他调解性的、自发性的和私人性的各种组织。这些社会利益团体是一个影响力不断变化的万花筒,它们会通过一系列的方法对公司的活动形成限制,比如通过罢工、产品拒买、静坐请愿、要求更多的政府干预等,迫使公司改变不公平的某些做法或行为。例如,在美国,“行动主义者采用了各种各样的策略。通常,压力较小的策略包括谈判、写信、演讲、向立法机构和有关部门请愿、发起研究项目以及编辑出版有关观点。工会经常组织罢工。有些行动主义者则运用法律诉讼来反对企业。有时,行动主义者也借助于各种扰乱手段,比如,当他们以诬告罪控告公司的时候,他们就可能会扰乱公司经理及其家庭生活,派人在他们家外站岗放哨,以及在他们子女所在的学校游行示威以及干扰他们的教堂礼拜等等”。{8}(P99)行动主义者还可以利用公司市场导向的特性,采取一些其他的策略,包括利

  ······

法宝用户,请登录后查看全部内容。
还不是用户?点击单篇购买;单位用户可在线填写“申请试用表”申请试用或直接致电400-810-8266成为法宝付费用户。
【注释】                                                                                                     
【参考文献】 {1}喻云涛.21世纪的审美主题———中国式“和谐”(A).华文精颉(C).Nanbo Computer Corp,2003.
{2}(美)保罗·萨缪尔森,诺德豪斯.经济学:下册(M).北京:中国发展出版社,1992.
{3}(加)布莱恩·R·柴份斯.公司法:理论、结构和运作(M).林华伟等译.北京:法律出版社,2001.
{4}Mitchell,Agle & Wood:Toward A Theory of Principle of Stakeholder Identification and Salience:Defining the Principle of Whoand What Really Counts(J).Academy of management Review,1997,22(4).
{5}Donaldson et al,The Stakeholder Theory of the Corporation:Concepts,Evidence,and Implications(M).The Academy of Management 20,1995.
{6}王清华.评英国的公司利害关系人理论(A).公司法律评论:2002年卷(C).上海:上海人民出版社,2002.
{7}刘俊海.公司的社会责任(M).北京:法律出版社,1999.
{8}(美)乔治·斯蒂纳,约翰斯·蒂纳.企业、政府与社会(M).张志强,王春香译.北京:华夏出版社,2002.
{9}Peter F.Drucker.Management:Tasks,Responsibilities,Practices(M).New York,Harper Row,1973.
{10}David Rockefeller.The Corporation in Transition:Redefining Its Social Charter(M).Washington,D.C:Chamber of Commerce of the United States,1993.
{11}日本商法典(M).王书江,殷建平译.北京:中国法制出版社,2000.
{12}曹翔.中、美、德三国政府对企业法律权力的宪法构造(J).法商研究,1997,(2).
{13}(美)彼得·F·德鲁克.公司的概念(M).罗汉等译.北京:人民出版社,2002.
{14}王勇.略论现代公司法律制度的政治功能(EB/OL).北大法律信息网,2001—11—7.
{15}(美)默里·L·韦登鲍姆.全球市场中的企业与政府(M).张兆安译.上海:上海三联书店,上海人民出版社,2002.
©北大法宝:(www.pkulaw.cn)专业提供法律信息、法学知识和法律软件领域各类解决方案。北大法宝为您提供丰富的参考资料,正式引用法规条文时请与标准文本核对
欢迎查看所有产品和服务。法宝快讯:如何快速找到您需要的检索结果?    法宝V5有何新特色?
扫码阅读
本篇【法宝引证码CLI.A.121588      关注法宝动态:  

法宝联想
【共引文献】
【相似文献】
【作者其他文献】
【引用法规】

热门视频更多